Tvorba soustavy vnitřních finančních předpisů pro Criminal compliance program ve vybrané společnosti

Abstract

Diplomová práce zpracovává projekt tvorby soustavy vnitřních finančních předpisů pro Criminal compliance program ve vybrané společnosti. Cílem diplomové práce je ochrana účetní jednotky před dopady trestní odpovědnosti právnických osob. Teoretická část obsahuje poznatky pro zpracování analytické a projektové části diplomové práce. Analýzou účetní jednotky byla identifikována její aktiva, která indikují požadavky na ochranu. Na základě identifikace aktiv byla vypracována podrobná analýza rizik, prostřednictvím které byly stanoveny konkrétní preventivní a ochranná opatření. V projektové části byla vytvořena soustava těchto preventivních opatření s ohledem na jejich významnost. Obsahová náplň vnitřních finančních předpisů byla blíže specifikována z důvodu splnění ochrany účetní jednotky. Na závěr projektové části bylo vypracováno celkové vyčíslení nákladů navrženého projektu Criminal compliance program.